رصيد دفتري مش زي رصيد البنك... إزاي أعمل مطابقة بنكية صح؟

المطابقة البنكية الصح مش مجرد مقارنة رقمين آخر الشهر. الخطوة الأولى: قارن كل حركة في كشف البنك بكل حركة في الدفتر، وحدد أي بند موجود في مكان وناقص في التاني. الفروقات الشايعة والطبيعية: شيكات صادرة اتسجلت في الدفتر بس لسه ما اتصرفتش من البنك، تحصيلات وصلت للبنك بس لسه ما اتسجلتش في الدفتر، ورسوم بنكية أو فوايد اتخصمت من غير ما حد يعرف يسجلها إلا وقت المطابقة.

أي فرق متبقي بعد ما تحسب البنود دي كلها لازم يتراجع بند ببند لحد ما يتفسر، مش يترحّل كفرق مطابقة في حساب معلق. مطابقة بنكية بتتعمل شهريًا وبانضباط بتكشف أخطاء تسجيل أو حتى عمليات مشبوهة بدري، قبل ما تتراكم لمبلغ كبير صعب تتبعه. رسيخ بيراجع المطابقات البنكية كجزء أساسي من القفل الشهري، مش كخطوة اختيارية.