مكتبي المحاسبي مصنّف DNFBP... تقييم المخاطر ده لازم يبقى شكله إيه؟

لو نشاطك مصنّف كـDNFBP (منشأة أعمال وأعمال مهنية غير مالية محدّدة) — زي مكاتب المحاسبة والتدقيق، وسماسرة العقارات، وتجار المعادن والأحجار الكريمة — فقانون مكافحة غسل الأموال الاتحادي رقم 10 لسنة 2025 (المادة 19) بيُلزمك إنك تعمل تقييم مخاطر على مستوى المنشأة نفسها، مش بس على مستوى كل عميل لوحده. القرار التنفيذي رقم 134 لسنة 2025 بيوضح إن التقييم ده لازم يكون موثّق، معتمد من الإدارة العليا، ومتاح للجهة الرقابية وقت ما تطلبه.

عمليًا، التقييم لازم يغطي أربع محاور: مخاطر العميل (نوع العملاء، هيكل الملكية، طبيعة تعاملاتهم)، المخاطر الجغرافية (الدول اللي بتتعامل معاها الشركة، خصوصًا الدول عالية المخاطر حسب القوائم الرسمية المحدّثة)، مخاطر الخدمة أو المنتج نفسه (مثلًا الصفقات العقارية بطبيعتها أعلى خطورة من غيرها حسب التقييم الوطني للمخاطر)، ومخاطر قناة التعامل (عميل حضر شخصيًا مقابل تعامل عن بعد). الأهم إن التقييم مش وثيقة جامدة — القانون بيتكلم عن "تحديث مستمر"، يعني لازم يتراجع كل ما يتغيّر نشاطك أو قاعدة عملائك أو تظهر معلومة جديدة عن مخاطر القطاع. رسيخ بيساعد عملاءه من الـDNFBPs يبنوا تقييم مخاطر موثّق ومتماسك يقف قدام أي مراجعة رقابية.